Wohn-Riester prináša sporiteľov stavebnej spoločnosti do ich vlastných štyroch stien rýchlejšie. Podmienky sú sľubné a nielen výhodné pre rodiny s deťmi. Prečítajte si tu všetko, čo by ste mali vedieť o propagácii nehnuteľnosti.
Wohn-Riester je úspešný model. Spotrebiteľskí obhajcovia Stiftung Warentest nedávno zopakovali: Každému, kto chce investovať do rezidenčných nehnuteľností obývaných vlastníkmi, je veľmi dobre odporúčaná zmluva o sporení o domácom úvere Riester. Zákonodarca navyše zvýšil svoje financovanie: v roku 2018 sa základný príspevok zvýšil na 175 eur ročne. Približne 1,8 milióna ľudí v Nemecku podpísalo zmluvu o rezidenčnom Riesteri. Z dobrého dôvodu, pretože s financovaním nehnuteľností môžete pomocou Wohn-Riester často ušetriť desiatky tisíc eur. Produkt je však tiež pomerne zložitý, a preto ho mnohí nesprávne chápu.
Wohn-Riester: Tieto možnosti financovania sú k dispozícii
Spoločnosť Wohn-Riester ponúka všetky výhody zmluvy o pôžičke na bývanie a sporenia: Každý mesiac platíte v pevnej výške, a tým získate právo na nízko úročený stavebný úver, keď je zmluva pripravená na pridelenie. Štátne financovanie však ide - obdobne ako pri konvenčnom dôchodku z Riesteru - nad rámec toho, čo je možné pri bežnej zmluve o stavebnom sporení.
V podstate každý, kto je povinne poistený v zákonnom dôchodkovom poistení, má nárok na dotáciu za svoju zmluvu o pobyte v Riesteri: matky a otcovia na rodičovskej dovolenke, platení zamestnanci, štátni zamestnanci, sudcovia, vojaci a manželia osôb, ktoré majú nárok na dotácie.
Zamestnanci s nízkymi príjmami a deti dosahujú obzvlášť vysokú podporu príspevkov, ktoré poskytujú vďaka štátnym príspevkom. Na druhej strane osoby s vysokými príjmami môžu požiadať o svoje príspevky na daňové účely. Týmto spôsobom je každému poskytovaná cielená podpora pri vytváraní vlastného imania.
Dotáciu využívajú najmä rodiny prostredníctvom prídavkov na deti. V priebehu rokov sa príspevky a príspevky môžu zvýšiť až na značné sumy.
Mladí sporitelia Riestu tiež dostávajú jednorazový vstupný bonus vo výške 200 eur, ak požiadajú o prvý príspevok skôr, ako dovŕšia 25 rokov.
Je dôležité vedieť: Dotácie sa nedostávajú iba vo fáze sporenia zmluvy o pôžičke stavebného sporenia na zaplatených príspevkoch. Splátky splátok po čerpaní stavebného úveru sú dotované aj zo štátnych príspevkov.
Takto funguje domáce sporenie Riester
Základné pravidlá sporenia stavebného sporenia Riester sú rovnaké ako v prípade konvenčného dôchodku Riester: Každý, kto investuje štyri percentá zo svojho príjmu podliehajúceho sociálnemu poisteniu (SV brutto) z predchádzajúceho roka do certifikovanej zmluvy o rezidenčnom sporení Riester, dostáva ročný základný príspevok vo výške 175 eur (v hodnote: 2018). Štát dotuje deti narodené v roku 2008 alebo neskôr sumou 300 eur na dieťa ročne. Pre staršie deti platí príspevok 185 eur. Rodina s dvoma deťmi môže mať od roku 2018 až 950 eur ročne. Súbežne s platbami štátu môžu príspevky do rezidenčného Riesteru v mnohých prípadoch znížiť daňovú povinnosť.
Kto profituje najmä z domácich úspor Riester
Príjmy s nízkymi príjmami s deťmi
Rodiny s nízkymi príjmami môžu pri malom množstve úspor minúť všetky príspevky. Plná podpora sa vypláca, ak sú vyplatené štyri percentá z príjmu podliehajúceho príspevkom na sociálne zabezpečenie z predchádzajúceho roka, pričom príspevky je možné započítať oproti osobnému príspevku. Ak zamestnanec v rodine zarobí ročne 25 000 eur brutto (relevantný je plat za predchádzajúci rok), vyplatí z vlastného vrecka iba 825 eur a poberá základný príspevok 175 eur. Nepracujúci zákonný zástupca a manželka potom môžu vyplácať celý príspevok na dieťa s ročnou základnou sumou 60 eur, ktorá sa vypláca v rámci druhej zmluvy o spore o pôžičku na bývanie spoločnosti Riester. Pri dvoch malých deťoch je to spolu 600 eur. Existuje aj ďalších 175 eur základného príspevku.Na štátne financovanie úverov na bývanie a zmlúv o sporení s 885 eurami na osobný príspevok pripadá celkovo 950 eur - viac ako polovica!
Vysoko zarábajúce slobodné a manželské páry
V prípade osôb s vyššími príjmami nezáleží na výške príspevku, ale na vplyve na daň. A to je napríklad pri sadzbe dane 40 percent značné. 2 100 eur, ktoré plynú do zmluvy o ubytovaní s Riesterom, je možné odpočítať ako zvláštne výdavky v prílohe AV a vyústiť do daňovej výhody vo výške 840 eur (vrátane príspevku). Dvojnásobne zárobkovo činné osoby, ktoré v roku zaplatia za dve zmluvy 4 200 eur, sa tešia z nárastu o 1 680 eur (s príspevkami).
Ako požiadať o financovanie
Na získanie príspevkov je potrebné podať žiadosť na Úrade pre správu dôchodkov (ZfA). LBS to robí v mene príjemcu. Aby nemusel každý rok vypĺňať novú žiadosť, môže vydať svojmu zodpovednému LBS plnú moc na žiadosť o trvalý príspevok. Zmeny musia byť ZfA hlásené hneď, ako k nim dôjde - napríklad ak sa vydáte alebo máte deti. Štátne príspevky sa zvyčajne vyplácajú v máji nasledujúceho roku.
Na uplatnenie daňovej výhody zmluvy o pôžičke zo stavebného sporenia v daňovom priznaní je potrebné zodpovedajúcim spôsobom vyplniť prílohu AV daňového priznania.
Na čo môžete použiť zmluvu o sporení na pôžičku Riester
Na financovanie nehnuteľností môžete použiť zmluvu o pôžičke a sporení s certifikátom Riester ako každú inú zmluvu o pôžičke na sporenie a sporení, ak ide o nehnuteľnosť, ktorú sami používate.
Môžete tiež použiť svoju zmluvu Wohn-Riester na renováciu vašej nehnuteľnosti zodpovedajúcu veku. Predpokladom je, aby ste aspoň polovicu sumy použili na opatrenia, ktoré zodpovedajú požiadavkám DIN na bezbariérové stavby. Zvyšný vybraný kredit musíte tiež použiť na zníženie prekážok v budove alebo na nej.
Ďalšia podmienka: ak svoj dom vlastníte viac ako tri roky, musíte na jeho rekonštrukciu použiť najmenej 20 000 eur z vašej pôžičky na sporenie Riester a zmluvy o sporení. Ak svoj dom tak dlho nevlastníte, budete musieť minúť minimálne 6 000 eur.
Všetky pôžičky, za ktoré ste si kúpili alebo postavili svoj domov, môžete splatiť rezidenčnou pôžičkou Riester. Platí to bez ohľadu na to, kedy ste si úver zobrali.
Zodpovedajúce Riesterove príspevky sa menia v závislosti od rodinnej konštelácie.
Zdaňovanie Riesterovej zmluvy o pôžičke na dom a sporenia
Na rozdiel od peňažného dôchodku Riester neexistujú žiadne mesačné splátky, ktoré by bolo možné pri dôchodku u Wohn-Riesteru zdaniť. Koniec koncov, dôchodkové zabezpečenie je vlastníctvo domu. Ako sa teda počíta suma, ktorá sa zdaňuje v starobe? Len čo si vezmete pôžičku zo zmluvy o pôžičke stavebného sporenia Riester, dotované príspevky na splácanie (príspevky a osobné príspevky) a výška výberu (zostatok stavebného sporenia) sa zaznamenajú na fiktívny účet dotácie na bývanie. Táto suma je úročená dvojpercentne ročne.
Dane sa z celkovej sumy platia po odchode do dôchodku - toto je takzvané „následné“ zdaňovanie. Môžete si vybrať z dvoch rôznych modelov: Buď budete platiť dane v rovnakých splátkach až do veku 85 rokov, alebo budete platiť celú daňovú sumu naraz. Výhoda: V takom prípade sa použije iba 70 percent financovania. Aj keď sa prvýkrát rozhodnete pre prvú možnosť, jednorazové zdanenie môžete využiť kedykoľvek neskôr. Ďalšia výhoda následného zdaňovania: sadzba dane je zvyčajne výrazne nižšia v dôchodkovom veku ako vo fáze sporenia. A: ak poberáte dôchodok iba v rámci základnej sumy oslobodenej od dane, nemusíte platiť žiadne dane.
Po odpočítaní dane môže byť plus pre rodinu s dvoma malými deťmi až 50 000 eur. Príspevky zvyšujú kapitál vo fáze sporenia - jedinečné miesto predaja zmluvy o pôžičke na stavebné sporenie podporované spoločnosťou Riester. Vďaka financovaniu Riesterom sa úver spláca aj o niekoľko rokov rýchlejšie. Dlžník preto platí menšie úroky.
Pre mnohých sporiteľov je domáce sporenie Riester základnou súčasťou dôchodkového zabezpečenia.
Príklad následného zdanenia
V príklade výpočtu uvedenom nižšie ukazuje účet dotácie na bývanie pre pár hodnotu 79 000 eur, keď odchádzajú do dôchodku vo veku 67 rokov - z tejto sumy platia dane v starobe. Za predpokladu 15-percentnej sadzby dane je to iba 658 eur ročne (79 000: 18 rokov daňová povinnosť * 15/100), teda iba 55 eur mesačne - zvládnuteľná suma, keď vezmete do úvahy, že za to môže pár žiť bez nájmu .
Oslovený pár mal dve deti a ročný hrubý príjem 65 000 eur. Od 37 rokov platila každý mesiac dve zmluvy o pôžičke a sporení Riesteru na 50 000 eur (on) a 15 000 eur (ona) a zmluvy, ktoré boli pripravené na pridelenie, využila na financovanie nehnuteľností.
| Miera úspor ročne | 2 600 € | prepočítané na mesiac | 216,67 € |
| Príspevok ročne | 678 € | prepočítané na mesiac | 56,60 € |
| Daňové zvýhodnenie ročne | 175 € | prepočítané na mesiac | 14,58 € |
Vo fáze sporenia dostáva rodina z Riesteru príspevky vo výške 2 600 eur z príspevkov 678 eur - teda zostáva príspevok 1 922 eur. Ďalším plusom je vrátenie dane z daňového úradu. V nasledujúcom roku sa prevedie na bežný účet a nepriamo tak ešte viac zníži vložené sumy. Vo fáze pôžičky mesačné splátky úrokov a splátok vo výške 390 eur zúčtujú iba na ťarchu vášho vlastného účtu s 319 eurami.
| Stav účtu dotácie na bývanie LBS na konci splácania po približne 20 rokoch | cca 65 000 € |
| Stav účtu dotácie na bývanie pri odchode do dôchodku vo veku 67 rokov | 79 000 € |
| Predpokladaná sadzba dane pri odchode do dôchodku | 15% |
| Dane z účtu dotácie na bývanie ročne | 658 € |
| Mesačné dane z účtu dotácie na bývanie | 55 € |
Ak je dôchodkový príjem nižší ako základná daňová úľava (v súčasnosti 9 000 eur na osobu a rok, t. J. 750 eur mesačne), manželia nemusia platiť žiadne dane z účtu dotácie na bývanie.
Riester Bausparen ponúka daňové výhody.
Žiadne zdravotné odvody
Wohn-Riester ponúka ďalšie výhody: Každý, kto investuje do dôchodkového sporenia Geldriester alebo iných produktov dôchodkového zabezpečenia, nemusí za ne platiť iba daň v starobe. Osoby so zákonným zdravotným poistením navyše platia celú sadzbu príspevku na zdravotné poistenie a poistenie dlhodobej starostlivosti. To výrazne znižuje neskoršie neočakávané udalosti. Vďaka vlastnému domovskému dôchodku, ako sa tiež hovorí Wohn-Riester, je to ušetrené.
dedičstvo
Ak domáci šetrič Riester vo fáze sporenia zomrie, dedičia vyplatia príspevky a vrátenie daní. Lepšie pre ženatých: dôchodkové aktíva sa dajú previesť na certifikovanú dôchodkovú zmluvu manžela. Bez ohľadu na to, či zmluva už existuje alebo sa práve uzatvára. Predpoklad: pár sa posudzoval spoločne na daňové účely.
rozvod
Pre manželské páry, ktoré sa rozvádzajú, platí toto: Pre tých, ktorí majú priamo nárok na príspevok, sa nič nezmení. Nezarobený manžel (nepriamo oprávnený na financovanie) stráca právo na získanie financovania na konci roka odlúčenia. Priamo oprávnený manžel bude naďalej dostávať prídavok na dieťa, iba ak poberá prídavok na dieťa.
Rozvod má vplyv aj na následné zdanenie úveru na bývanie Riester a zmluvy o sporení:
- Ak dotáciu na kúpu alebo výstavbu nehnuteľnosti využil iba jeden z manželov, ktorý zostal v byte, v tomto prípade nedochádza k nijakej zmene. Účet dotácie na bývanie mu zostáva.
- Ak však druhému z manželov, ktorý neutratil žiadne finančné prostriedky na kúpu alebo výstavbu nehnuteľnosti, pridelí byt, prevedie sa účet financovania bývania na tohto manžela.
- Ak obaja manželia nadobudli nehnuteľnosť dotovaným majetkom a dôjde k rozvodu, prevedie sa účet dotácie na bývanie vysťahovanej osoby na zostávajúcu osobu
Čiastočný dôchodok
Tí, ktorí odchádzajú do čiastočného dôchodku, môžu pokračovať v rezidenčnej zmluve s Riesterom. Hrubá mzda je vymeriavacím základom, na daň a dodatočnú sumu bez sociálneho zabezpečenia sa neprihliada.
pohnúť sa
Vlastníci sa spravidla sťahujú zo svojej nehnuteľnosti, pretože si kúpili novú nehnuteľnosť. Wohn-Riester-Bausparers potom jednoducho vezmú so sebou zmluvu, ktorá dokonca platí v celej EÚ. Ak predáte svoj byt alebo dom, máte ešte päť rokov na to, aby ste sa poobzerali po novej rezidenčnej nehnuteľnosti. Ak si chcete prenajať natrvalo, máte možnosť zaplatiť svoj kredit a príspevky od Riesteru späť do certifikovaného produktu Riester, napríklad do zmluvy o dôchodku Riester.
Ak sa musíte presťahovať za prácou, napríklad do zahraničia, môžete si svoj majetok dočasne prenajať aj vy - so súhlasom Ústredného príspevku pre dôchodkové aktíva. Ak nehnuteľnosť nie je v prevádzke, príspevky nie sú oprávnené. Najnovšie sa nasťahujete najneskôr do 68 rokov a na dôchodku budete žiť bezplatne.
Základné pojmy týkajúce sa domácich úspor Riester
Minimálna vlastná suma: Zabezpečíte si právo na úplné financovanie zaplatením štyroch percent z hrubej sumy za predchádzajúci rok mínus emisné kvóty do (rezidenčnej) zmluvy so spoločnosťou Riester.
Základný príspevok: Existuje príspevok aj pre nepracujúceho manžela, ktorý má nepriamo nárok na príspevok. Za týmto účelom musí zaplatiť 60 eur ročne do svojej vlastnej zmluvy o sporení na domáci úver od spoločnosti Riester a priamo oprávnenému partnerovi štyri percentá z jeho zmluvy. Odpočet na
zvláštne výdavky : Z vašich úspor, vrátane príspevkov, si môžete z daní ako špeciálne výdavky odpočítať až 2 100 EUR ročne.
Lacnejšia kontrola:Daňový úrad skontroluje, čo je pre daňovníka výhodnejšie: „Riesterov príspevok“ alebo daňové zvýhodnenie prostredníctvom osobitného príspevku. Ak je daňová výhoda vyššia, môžete očakávať vrátenie dane.
Účet dotácie na bývanie: Tento fiktívny účet dokumentuje vybraté platby sporenia a splátky plus príspevky, aby bolo možné vypočítať daň presne pri odchode do dôchodku.
Následné zdaňovanie: Dôchodok Eigenheim je zdaňovaný vo fáze platby, ktorá začína vo veku 60 až 68 rokov.
Štartovací bonus: Všetci sporitelia, ktorí predložia svoju prvú žiadosť o financovanie svojej (rezidenčnej) zmluvy s Riesterom pred dosiahnutím veku 25 rokov, získajú ďalší jednorazový štartovací bonus vo výške 200 eur.
Splátka: Ako záruka, že nehnuteľnosť slúži ako dôchodok, je potrebné úver splácať do 68 rokov.