Môžem ako šetrič stavebného sporenia odpočítať svoje zmluvy od dane? Ktoré informácie patria do ktorej formy? Existujú nejaké maximálne limity, ktoré musím dodržiavať? Čo je ešte dôležité pri vypĺňaní? Tu sú odpovede na najdôležitejšie otázky týkajúce sa zmlúv o stavebnom sporení a daňových priznaní.
Všeobecne sú to náklady a poplatky spojené s podpísaním zmluvy o úvere na bývanie a sporenia. Nie všetky zmluvy sú odpočítateľné od dane, ale poplatky poskytovateľa áno. Ak sú tieto údaje výslovne uvedené, daňový úrad ich uzná ako bremeno - môžete si ich preto odpočítať na daňové účely.
Ktoré zmluvy o stavebnom sporení si môžem odpočítať z dane?
Najskôr zlá správa: Bohužiaľ, väčšina zmlúv o pôžičke na bývanie a sporení nie je odpočítateľná od dane. Existuje však špeciálna forma propagovaná štátom: zmluva o pôžičke na sporenie Riester a zmluva o sporení, známa tiež ako rezidenčný Riester.
Pôžička na bývanie Riester a zmluvy o sporení sú dôležitou súčasťou financovania domácnosti. Majú však aj osobitnú výhodu: Wohn-Riester sa v daňovom priznaní nehodnotí ako klasická zmluva o stavebnom sporení, ale považuje sa za formu ustanovenia o starobe, ktorá je zasa daňovo zvýhodnená, a teda odpočítateľná.
Zmluvy Wohn-Riester Bauspar: Aké sú výhody?
Zmluvou Wohn-Riester-Bauspar sa štátne financovanie zameriava na podporu kúpy domu, ktorý sa zase používa na zabezpečenie v starobe. Rodina má hlavne výhody z príspevkov, ktoré vychádzajú z dotácie Riesteru.
Každý sporiteľ stavebného sporenia dostáva základný príspevok v maximálnej výške 175 eur ročne. Okrem toho existujú vysoké prídavky na deti: 185 eur na každé dieťa narodené pred rokom 2008. Za všetky mladšie deti dostávate príspevok v maximálnej výške 300 eur.
Aby ste sa tiež zamerali na slobodné osoby, zákonodarný orgán vám neposkytuje iba štátne príspevky, ale aj daňové výhody. Podľa Federálneho štatistického úradu tí, ktorí si vo svojom daňovom priznaní nárokujú príspevky na dôchodok ako osobitné výdavky, majú ročné daňové úspory v priemere na 258 eur. Všetky príspevky sú zdokumentované a zaznamenané na účte dotácie na bývanie.
Pri kúpe vlastného domu vás štát podporuje prídavkami na deti do výšky 300 eur ročne.
Kde v daňovom priznaní uvediem svoju zmluvu o sporení na domácu pôžičku Riester?
Aby ste mohli požiadať o príspevky na sporenie a splátky zo zmluvy o pôžičke a sporení Riester, potrebujete prílohu AV. Tu môžete zadať príspevky za posledný rok. Náklady sú hodnotené ako zvláštne výdavky. Tieto výdavky je možné odpočítať až do hornej hranice 2 100 eur ročne (vrátane príspevkov).
Daňový tip: Daňový úrad pomáha s lacnejším šekom
Bez ohľadu na daňovú triedu daňový úrad kontroluje, či sú štátne príspevky na dotáciu Riester alebo daňové úľavy pre vás ako šetriča stavebného sporenia výhodnejšie. Ak sú daňové úspory vyššie ako príspevky, na ktoré máte nárok, existuje daňové zvýhodnenie. Nerobte si starosti: daňový úrad bude túto kontrolu vykonávať nezávisle. Skúsenosti odborníkov ukazujú, že príjemcovia s nízkymi mzdami majú väčší úžitok z dotácie a osoby s vyššími príjmami viac z daňových úľav. Obe skupiny majú výhodu zápasu s Wohn-Riesterom.
Príspevok na sporenie zamestnancov v daňovom priznaní
Zákonodarca prostredníctvom príspevku na sporenie zamestnancov podporuje takzvané benefity pri budovaní kapitálu (VL). Mnoho zamestnávateľov dobrovoľne vypláca svojim zamestnancom tieto mesačné sumy na zvýšenie svojho majetku. Ak dávky na budovanie kapitálu vyústia do zmluvy o pôžičke zo stavebného sporenia, štát vypláca maximálny príspevok 43 alebo 86 eur ročne, čo zodpovedá deviatim percentám z výšky oprávneného sporenia - 470 eur pre slobodných a 940 eur pre vydatých. Svoje nároky môžete uplatniť v daňovom priznaní v prílohe VL na titulnom liste.
Dobre vedieť: Od roku 2017 už nebudú existovať žiadne papierové certifikáty týkajúce sa výhod tvorby kapitálu. Poskytovateľ zmluvy je povinný ich elektronicky nahlásiť daňovým úradom. Poskytovateľ však na to potrebuje váš jednorazový súhlas. Nezabudnite dať svoj súhlas - iba tak môžete zabezpečiť svoje nároky. Pred uzatvorením novej zmluvy nemusíte s prenosom údajov súhlasiť.
