Podanie daňového priznania sa oplatí: Daňový úrad v priemere vráti pôsobivých 1 000 eur. Vysvetlíme vám, ako podať daňové priznanie, ktoré formuláre potrebujete a kedy nemusíte platiť dodatočne.
Najdôležitejšie otázky a odpovede
Ako môžem podať daňové priznanie?
Tí, ktorí chcú podať daňové priznanie prvýkrát, majú zvyčajne veľa otázok. Podanie daňového priznania je však menej komplikované, ako sa mnohí obávajú. Je možné v papierovej podobe alebo elektronicky.
Kedy sa oplatí podať daňové priznanie?
Poplatok sa vždy vyplatí, ak máte podozrenie, že ste zaplatili príliš veľa dane. Pretože existuje veľa výdavkov, ktoré je možné odpočítať od dane, väčšina ľudí to robí.
Je program Elster bezplatný?
Vďaka bezplatnému daňovému softvéru „Elster“, ktorý poskytujú daňové úrady v Nemecku, je možné vyhlásenie vyplniť a odoslať online bez akýchkoľvek papierovaní.
Čo potrebujete na daňové priznanie?
- Občiansky preukaz alebo cestovný pas
- Daňové číslo, daňové identifikačné číslo
- Vymeranie dane z príjmu za predchádzajúci rok / vymeranie preddavku
- prípadne bankové výpisy za príslušný rok
Kto musí podať daňové priznanie?
Niektorí ľudia v Nemecku sú povinní podať daňové priznanie. Jeden potom hovorí o „povinnosti posúdenia“. Pre týchto ľudí daňový úrad predpokladá, že za rok zaplatili príliš nízku daň.
V týchto prípadoch musíte podať daňové priznanie:
- Ste zamestnanec a dostávate peniaze od viacerých zamestnávateľov.
- V daňovom roku ste dostali kompenzačné dávky (ako napríklad dávka v nezamestnanosti I, nemocenské, príspevok na krátkodobú prácu alebo rodičovský príspevok) vo výške viac ako 410 eur.
- Máte ďalší príjem (napríklad z prenájmu alebo z dôchodku) viac ako 410 eur ročne.
- Zmenili ste zamestnávateľa a nový zamestnávateľ pri výpočte dane zo mzdy nezohľadňuje hodnoty pre ďalšie požitky predchádzajúceho zamestnávateľa. (Toto spoznáte podľa písmena „S“ v riadku 2 potvrdenia o dani z príjmu.)
- Ste ženatý alebo máte partnera a jeden z vás má daňovú triedu V. Prípadne: Vy a váš manžel alebo partner máte daňovú triedu IV s faktorom.
- Na karte dane z príjmu je uvedená výnimka a ročne zarobíte spolu s manželom alebo partnerom viac ako 11 000 eur alebo viac ako 20 900 eur.
- V tom istom roku ste sa rozviedli a znovu ste sa oženili alebo v tom istom roku uzavrel váš bývalý partner nové manželstvo alebo občianske partnerstvo.
- Ste živnostník, živnostník alebo obchodník.
- Daňový úrad vás vyzve na podanie daňového priznania.
Všetky ostatné skupiny ľudí môžu podať daňové priznanie, nie je to od nich však povinné.
To, či musíte podať daňové priznanie, závisí od rôznych faktorov. Samozrejme je tiež možné dobrovoľné predloženie.
Kedy sa oplatí podať daňové priznanie?
Ak nepatríte k ľuďom, ktorí sú povinní podať daňové priznanie, mali by ste si na to urobiť čas, pretože každý, kto vyplní tlačivá, dostane v priemere od daňového úradu 1 000 eur.
Je preto absolútne užitočné venovať sa téme daní a urobiť vyhlásenie.
Ako môžem podať daňové priznanie?
Ak máte povinnosť podať daňové priznanie alebo ho chcete podať dobrovoľne, požadované tlačivá si môžete vyzdvihnúť na daňovom úrade. Prípadne si ich môžete tiež stiahnuť z webovej stránky Federálneho ministerstva financií.
Najpraktickejším spôsobom je však použitie daňového programu Elster (elektronické daňové priznanie). Bezplatný softvér nemeckých daňových úradov má po registrácii pripravené všetky potrebné formuláre a prílohy (napr. Náklady na reklamu a špeciálne výdavky). Po vyplnení si tiež môžete nechať skontrolovať vyhlásenie na chyby a potom ho poslať priamo na daňový úrad online.
Aké formuláre potrebujem pre daňové priznanie?
To, ktoré formuláre sú pre vás nevyhnutné pre daňové priznanie, závisí od vašich životných podmienok. Vždy musí byť vyplnené obojstranné hlavné tlačivo, takzvaný „krycí list“. V ňom zadáte svoje základné údaje, ako sú meno, adresa, daňové identifikačné číslo, bankové údaje, povolanie a náboženská príslušnosť.
Ak si chcete odpočítať určité výdavky, napríklad špeciálne výdavky, môžu byť potrebné ďalšie formuláre. Do týchto takzvaných „príloh“ zadávate ďalšie údaje, napríklad výdavky na reklamu, ktoré v ideálnom prípade znižujú vašu daňovú povinnosť, a tým zaisťujú, že budete platiť nižšiu daň a získate viac peňazí späť.
V nasledujúcej tabuľke sme uviedli najbežnejšie prílohy k daňovým priznaniam. V popise nájdete, ktoré z nich potrebujete.
|
Názov závodu |
Kto potrebuje tento systém? |
Aké informácie je potrebné uviesť? |
|---|---|---|
|
Špeciálne vydania |
Každý, kto mal špeciálne vydania |
Príspevky na príspevky na |
|
Výnimočné |
Každý, kto čelil mimoriadnemu |
Položky týkajúce sa výdavkov |
|
Výdavky |
Ktokoľvek s |
Komentáre k výdavkom |
|
Ostatné |
Každý, kto mal zodpovedajúci |
Príspevky o bremenách z |
|
AV |
Ľudia s doplnkovým |
Príspevok na |
|
KAP |
Šetriči a |
Informácie o príjmoch zo sporiacich plánov, |
|
dieťa |
rodičov |
Vstup na dieťa alebo deti |
|
N |
nie samostatne zárobkovo činné |
Informácie o plate, reklamných nákladoch, paušálnej cene na |
|
R. |
dôchodca |
Výška dôchodku a výdavky spojené s príjmom |
|
S. |
Živnostník |
Príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti |
|
V. |
Hostinský |
Príjmy z prenájmu alebo |
|
Výdavky na dôchodok |
Ľudia, ktorí platili |
Podrobnosti o zaplatenom poistnom, |
Ako môžem podať svoje daňové priznanie online?
Ak používate program Elster, môžete ním vytvorené daňové priznanie zaslať priamo online na zodpovedný daňový úrad.
Ak ste na podanie daňového priznania použili iný daňový softvér, môžete niektoré z údajov poslať online aj na daňový úrad. Potom si však musíte vytlačiť aj komprimovanú verziu vyhlásenia a podpísať ju a poslať na daňový úrad poštou.
Ak chcete daňové priznanie vyhotoviť iba online, t. J. Úplne bez papierov, je to možné iba pomocou daňového softvéru Elster.
Musím predložiť potvrdenky?
Informácie v daňovom priznaní nemusíte preukazovať faktúrami alebo inými dokladmi. Ste však povinní uschovať príslušné dokumenty a na požiadanie ich predložiť daňovému úradu.
Povinnosť uchovávať dokumenty bola zavedená v roku 2017. To znamená, že daňové priznanie môžete podať bez dokladov, musíte si ich však ponechať.
Kto môže pomôcť s daňovým priznaním?
Ak sa rozhodnete pre daňové priznanie sami, vybrali ste si v prvom rade najlacnejšiu alternatívu, pretože tak predídete nákladom.
Je však možné, že vám budú vrátené peniaze, ak nezoberiete do úvahy všetky možnosti odpočítateľné od dane z dôvodu nedostatku znalostí. V niektorých prípadoch sa využitie podpory môže vyplatiť aj napriek vynaloženým nákladom.
Máte nasledujúce možnosti:
- Najmete si daňového poradcu
Daňový poradca sa stará o daňové priznanie od začiatku do konca. Stará sa tiež o komunikáciu s daňovým úradom a včasné odovzdanie formulárov. Za to si účtuje poplatok, ktorého rozsah je stanovený vo vyhláške o odmeňovaní pre daňových poradcov, daňových agentov a spoločnosti daňového poradenstva. Podľa zložitosti vašich daňových záležitostí môže poplatok vypočítať s vyšším alebo nižším faktorom.
Ak máte hrubý ročný príjem 40 000 eur, môžete očakávať napríklad náklady okolo 331,45 eur s priemernou zložitosťou.
- Stanete sa členom asociácie pomoci pre daň z príjmu a budete tam dostávať rady
Združenia na pomoc pri dani z príjmov, podobne ako daňoví poradcovia, ponúkajú kompletné spracovanie daňových priznaní. K tomu je nevyhnutné členstvo v združení. Členský príspevok závisí od vašich príjmov a klubu, ktorý si vyberiete, a pohybuje sa okolo 50 až 400 eur ročne.
Napríklad pri ročnom hrubom príjme 40 000 eur by ročný príspevok 125 eur mal pripadať mníchovskému združeniu na pomoc pri dani z príjmu. Tento príspevok si však môžete odpočítať priamo z dane, a teda získať späť nejaké peniaze prostredníctvom daňového priznania.
Ak si nedôverujete vo vyplnenie daňového priznania, môžete požiadať o pomoc daňového poradcu.
Kedy musím podať daňové priznanie?
Lehoty na podanie daňového priznania závisia od rôznych faktorov. Podľa toho, kto daňové priznanie urobil a či je zdaniteľná osoba povinná ho podať, sa uplatňuje iné takzvané „vymeriavacie obdobie“.
- Ak podávate daňové priznanie dobrovoľne, máte na to štyri roky. Vyhlásenie za rok 2019 by ste teda museli predložiť najneskôr do 31. decembra 2023. Rovnaký dátum platí, ak máte daňové priznanie vypracované poradcom.
- Ak ste povinní podať daňové priznanie sami, platí lehota do 31. júla nasledujúceho roku. Vyhlásenie za rok 2019 by ste teda museli predložiť do 31. júla 2020.
- Ak ste povinní podať daň a potrebujete podporu daňového poradcu alebo združenia na pomoc pri dani z príjmov, máte na to dlhší čas: daňové priznanie je potrebné podať na daňový úrad do konca februára nasledujúceho roka, najneskôr do roku 2019, a to najneskôr 28. februára 21.
Daňový úrad požaduje doplatok: Čo môžem urobiť?
V ojedinelých prípadoch sa môže stať, že daňový úrad po podaní daňového priznania požaduje peniaze vo forme doplatku. Ak ste vyhlásenie urobili dobrovoľne, dodatočnej platbe sa môžete vyhnúť podaním námietky, odvolaním vyhlásenia a požiadaním o zastavenie exekúcie do jedného mesiaca od vydania rozhodnutia. Dodatočnú platbu nemusíte vykonať.
Táto možnosť však nie je vždy k dispozícii: Ak máte povinnosť podať daňové priznanie alebo daňový úrad požaduje doplatok, pretože zamestnanec zaplatil príliš nízku daň z príjmu, musíte žiadosti o výplatu vyhovieť.